Sektory pojišťovnictví, bankovnictví, leasingu a další finanční obory se ve střední a východní Evropě v současné době nachází ve fázi liberalizace a nové orientace. Expanzivní vývoj v tomto segmentu trhu s velmi silnou konkurencí klade enormní nároky na podporu kvalifikovaného a správného rozhodování a řízení. Aby bylo možné zvládnout nové výzvy, potřebují manažeři finančních institucí aktuální informace pro řízení. Výstavba datového skladu (DW) a manažerského informačního systému (MIS) může firmám potřebné zázemí pro podporu rozhodování poskytnout. Díky včasné investici do výstavby DW a hlavně MIS pak firmy mohou získat všechny nutné informace, které jsou třeba pro zkvalitnění rozhodovacích procesů ve stále dynamičtějším a komplexnějším okolí. Příkladem výstavby systému pro podporu manažerského rozhodování může být kupříkladu implementace nových informačních technologií ve společnosti ČP Leasing.

Historie MIS v ČP Leasing
Akciová společnost ČP Leasing, jedna z dceřinných firem České pojišťovny, zaměřující se na operativní i finanční leasing vozidel a technologických celků, je významným hráčem mezi leasingovými subjekty působícími na českém trhu. Od svého založení v roce 1997 zaznamenává nárůst portfolia klientů a zvyšuje každoročně svůj podíl na leasingovém trhu. Svědčí o tom významný nárůst produkce v hlavní komoditě - leasingu dopravní techniky, který v loňském roce dosáhl více než 3 miliardy korun.

I tato společnost však řešila problémy s využitím velmi sofistikovaných metod a postupů při analýzách, rozborech, simulacích a plánování jako její konkurenti. Pro získání konkurenční výhody na trhu proto vedení společnosti rozhodlo o zavedení MIS, který by výše zmiňované metody a postupy urychlil, usnadnil, ale hlavně poukázal na souvislosti a tzv. "krizová místa", která se daří jen zřídka bez potřebného software nástroje objektivně prokázat.

Oddělení controllingových specialistů mělo jasnou vizi, se kterou přistoupili k realizaci celého systému. Ing. Čtvrtlík, vedoucí controllingu v ČP Leasing k tomu uvedl: "Známe metody a postupy kvalifikovaných analýz, rozborů, simulací a plánování, v našem pojetí často velmi specifické a vysoce sofistikované. Požadovali jsme proto kompletní realizaci celého systému, včetně řešení řady nadstandardních postupů a finalizaci systému, až po zabezpečení distribuce informací pro management a představenstvo firmy. Významným faktorem funkcionality je pro nás také flexibilita a variabilita celého systému, který musí být schopen rychlého vývoje spolu s našimi požadavky. Životně důležitá je rychlá odezva na měnící se potřeby, nezbytné je kvalitní zázemí dodavatelské firmy, potřebné je dostatek know how implementátorů."

Výběr a implementace MIS
ČP Leasing ve fázi rozhodování prošel nabídku různých nástrojů, technologií a aplikací na českém trhu a učinila i krátkou praktickou zkušenost s vybraným produktem. Nakonec ale padlo rozhodnutí na nástroje MIS Decisionware, které jsou dnes základním kamenem pro reporting, analýzy a plánování v celé společnosti ČP Leasing. Konkrétně se jednalo o systém MIS Alea a soubor nadstaveb - aplikačních modelů a prototypových řešení MIS Business Applications.

MIS Alea poskytuje základní funkcionalitu OLAP systému pro plánovací, controllingové, reportovací a analytické činnosti. Cílem nadstavbových aplikací je vytvořit rozhraní pro uživatele a nabídnout jim nástroje odpovídající jejich profesnímu zaměření. V ČP Leasing byla použita prototypová řešení Portfolio Manager, Plan Analyzer, Report Analyzer pro účetní a finanční reporting, Respiro Manager pro hodnocení pohledávek, Cash Flow Manager pro řízení finančních toků a Wizard Select pro ad hoc analýzy.

Vývoj a nasazení uvedeného MIS byl jako ve většině případů evoluční, tedy s postupným rozšiřováním na další oddělení a pracovníky firmy. Tento proces ale probíhal relativně rychle, v řádu měsíců, a to především díky rychlé akceptaci rozhraní aplikace ze strany koncových uživatelů. End-user vrstvou aplikace MIS Alea je totiž prostředí MS Excel, ve kterém byli schopni uživatelé samostatné a kvalifikované práce už po několikahodinovém zaškolení.

Celý systém pro podporu rozhodování v ČP Leasing dnes obsahuje informace ze všech modulů primárního transakčního software, zasahuje do oblasti prezentace obchodních výsledků, účetních a finančních analýz, tvorby variantního plánu se zabudovanými korekčními mechanismy, analýzy portfolia, rozborů pohledávek, platební morálky a řady dalších.

Pozn.: Článek byl zpracován na základě vyjádření vybraných zástupců společnosti ČP Leasing a materiálů společnosti MIS AG Česká republika zaměřené na návrh a realizaci komplexních controllingových, analytických a plánovacích systémů na bázi speciálních technologií pro DSS a Business Intelligence. Za společnost ČP Leasing se o zkušenosti z implementace MIS s námi podělili ing. Čtvrtlík, vedoucí controllingu, ing. Hýbl, vedoucí odboru finančního řízení, a ing. Štěpánek, ekonomický ředitel.